วิธีรับเงินคืน 13 เปอร์เซ็นต์ของค่าเล่าเรียนของคุณ ทุกอย่างเกี่ยวกับวิธีการคืนเงินสำหรับการเรียนทางไกลผ่านสำนักงานสรรพากร: สิ่งที่คุณต้องใช้ในการหักเงิน

ลดหย่อนภาษีเพื่อการศึกษา

ราคา 790 ถู.
บริการนี้รวมถึงการกรอกคำประกาศและการให้คำปรึกษาฟรี

โปรดทราบว่าสามารถส่งคำประกาศได้ตลอดทั้งปี!

การสอนเด็กๆ- ในหนึ่งปีสามารถรับมากถึง 6,500 รูเบิล สำหรับค่าเล่าเรียนสำหรับเด็กหนึ่งคน ดังนั้นจึงสามารถรับเงินชดเชยได้มากถึง 50,000 รูเบิล จ่ายค่าเล่าเรียนให้ลูกหนึ่งคนเป็นเวลาหนึ่งปี

จะมีการหักเงินหากคุณได้รับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในอัตรา 13% (งาน ให้เช่าทรัพย์สิน...) และชำระค่าเล่าเรียนของบุตรหลานของคุณที่อายุต่ำกว่า 24 ปี หรือท่านเป็นผู้ปกครองและชำระค่าเล่าเรียนของบุตรจนอายุครบ 18 ปี บันทึก! คุณสามารถรับการหักเงินได้ก็ต่อเมื่อ เด็กกำลังศึกษาหรือกำลังเรียนอยู่ในแผนกเต็มเวลา, การศึกษาเต็มเวลาผู้ชำระเงินที่ระบุในข้อตกลงกับสถาบันการศึกษาสามารถรับการหักเงินได้

ไม่มีการหักเงินหากคุณจ่ายค่าการศึกษาจากทุนการคลอดบุตรหรือผลประโยชน์ทางสังคมอื่น ๆ

การฝึกอบรมของตัวเองในหนึ่งปีสามารถรับมากถึง 15,600 รูเบิล ดังนั้นสามารถหักเงินได้มากถึง 120,000 รูเบิล จ่ายค่าฝึกอบรมต่อปี การหักเงินจะเกิดขึ้นหากคุณได้รับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในอัตรา 13% (งาน, ให้เช่าทรัพย์สิน...) และชำระค่าเล่าเรียนของตนเองตั้งแต่เรียนมหาวิทยาลัยไปจนถึงเรียนขับรถ เงื่อนไขหลักคือ - ความพร้อมของใบอนุญาตจากสถาบันการศึกษา

การหักค่าเล่าเรียนของคู่สมรส: เป็นไปได้ไหม?

กับ ผู้เชี่ยวชาญของ Federal Tax Service ในจดหมายลงวันที่ 24 ตุลาคมของปีนี้ BS-4-11/20142 เขียนว่าไม่สามารถรับการหักลดหย่อนเพื่อการศึกษาของคู่สมรสได้ สามารถขอลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเพื่อการศึกษา การศึกษาของเด็กอายุต่ำกว่า 24 ปี หรือพี่ชายหรือน้องสาวได้ คู่สมรสของนักเรียนที่ได้รับการลงนามในข้อตกลงกับสถาบันการศึกษามีสิทธิได้รับการหักลดหย่อน

โดยเฉพาะอย่างยิ่งหน่วยงานด้านภาษีเขียนว่าไม่สำคัญว่าใครจะเป็นผู้ออกการชำระเงินเพื่อยืนยันค่าใช้จ่ายในการศึกษา (ดูมาตรา 256 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของรัสเซียมาตรา 34 และ 35 ของประมวลกฎหมายครอบครัวของรัสเซีย) สามีมีสิทธิจ่ายค่าเล่าเรียนให้ภรรยาได้และได้รับการหักเงินผู้ตรวจสอบในพื้นที่ยืนยันว่าคู่สมรสมีสิทธิเรียกร้องค่าลดหย่อนหากสามีชำระค่าฝึกอบรม ต้องแนบสำเนาทะเบียนสมรสมากับเอกสารการหักเงิน

กำหนดเวลาสามารถเบิกค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรมในช่วง 3 ปีที่ผ่านมาได้ ระยะเวลาในการตรวจสอบบัญชีและการโอนเงินไปยังบัญชีของคุณสูงสุด 4 เดือน

เอกสารที่ต้องใช้ในการหักค่าอบรม:

• สำเนาข้อตกลงกับสถาบันการศึกษา
• สำเนาใบอนุญาตพร้อมเอกสารแนบ
• สำเนาใบรับรองการรับรองของรัฐ
• สำเนาเอกสารการชำระเงิน
• ใบรับรองจากมหาวิทยาลัยยืนยันการสำเร็จการฝึกอบรม
• ช่วย 2-NDFL
• สำเนาสูติบัตรของเด็ก
• กรอกคำประกาศ + การสมัคร 3-NDFL เรียบร้อยแล้ว
• สำเนาหนังสือเดินทางพร้อมทะเบียน

วันนี้จ่าย 70% ของการศึกษาในรัสเซีย เงินที่ผู้คนใช้ไปกับการเรียนถือเป็นค่าใช้จ่ายที่สำคัญมากในทุกงบประมาณของครอบครัว รัฐกำลังพยายามลดค่าใช้จ่ายเหล่านี้ของประชาชน รหัสภาษีระบุไว้อย่างชัดเจนว่าบุคคลสามารถคืน 13% สำหรับการศึกษาแบบชำระเงินที่มหาวิทยาลัยได้ อย่างไรก็ตามไม่ใช่ทุกคนมีสิทธิ์ได้รับการหักเงิน หากต้องการทราบความแตกต่างของการดำเนินการที่จำเป็นคุณจะต้องวิเคราะห์ข้อมูลอย่างรอบคอบ

เครดิตภาษีค่าเล่าเรียนคืออะไร?

เงินส่วนหนึ่งที่พลเมืองวัยทำงานได้รับจะถูกโอนไปยังคลังของรัฐ จำนวนเงินเท่ากับ 13% ของรายได้ทั้งหมดที่ได้รับจากบุคคล แผนกบัญชีขององค์กรที่ผู้เชี่ยวชาญดำเนินการมักจะหักภาษีเงินได้ทั้งหมดโดยอิสระ ด้วยการใช้ประโยชน์จากการหักเงินทางสังคมนี้ บุคคลมีโอกาสที่จะคืนเงินส่วนหนึ่งที่จ่ายไป

กล่าวอีกนัยหนึ่งรัฐเปิดโอกาสให้พลเมืองที่ทำงานทุกคนที่จ่ายค่าการศึกษาเพื่อรับเงินส่วนหนึ่งที่ก่อนหน้านี้ฝากเข้าคลังเป็นภาษีเงินได้ หากบุคคลนั้นไม่ได้ทำงานอยู่เขาจะไม่สามารถเรียกร้องการหักเงินดังกล่าวได้

ใครบ้างที่มีสิทธิ์ได้รับการหักเงิน?

ก่อนที่จะเริ่มกระบวนการคืนเงินค่าเล่าเรียน 13% บุคคลต้องแน่ใจว่าเขารวมอยู่ในหมวดหมู่ของพลเมืองที่มีสิทธิ์ขอเงินคืนดังกล่าว สิ่งต่อไปนี้สามารถนับผลตอบแทนจากสถานะของทุนที่บริจาคได้:

• ผู้ที่จ่ายค่าเล่าเรียนในมหาวิทยาลัยของตนเอง
• พ่อแม่และผู้ปกครองของเด็กที่ชำระค่าเล่าเรียนเต็มเวลาที่มหาวิทยาลัย
• พี่สาวและน้องชายของผู้ที่กำลังศึกษาเต็มเวลาที่สถาบัน

ควรจำไว้ว่าการหักเงินจะจ่ายเฉพาะเพื่อการศึกษาของญาติที่มีอายุไม่เกิน 24 ปีเท่านั้น ผู้สมัครขอรับทุนจะต้องได้รับการว่าจ้างอย่างเป็นทางการในองค์กรที่แผนกบัญชีโอนภาษีเงินได้ให้กับรัฐเป็นประจำ
การฝึกอบรมคู่สมรสก็สมควรได้รับความสนใจเช่นกัน เมื่อหนึ่งในนั้นเรียนและทำงานโดยจ่ายค่าเล่าเรียนด้วยตัวเอง เขาก็มีสิทธิได้รับค่าตอบแทนโดยทั่วไป เมื่อคู่สมรสฝ่ายหนึ่งชำระค่าเล่าเรียนของอีกฝ่ายหนึ่งจะไม่มีสิทธิได้รับการหักลดหย่อน กฎหมายไม่ได้กำหนดไว้สำหรับความเป็นไปได้ดังกล่าว เมื่อนักศึกษาทำงาน เขาจะถูกขึ้นทะเบียนเป็นผู้ชำระค่าเล่าเรียน ไม่จำเป็นต้องสะท้อนสถานการณ์ที่แท้จริงบนกระดาษ

สถานที่เรียนรู้มีความสำคัญหรือไม่?

สถานะของมหาวิทยาลัยยังส่งผลต่อความเป็นไปได้ในการขอเงินคืนด้วย สถาบันจะต้องมีใบอนุญาตในการให้บริการการศึกษา จะต้องมีข้อตกลงกับนักศึกษา คุณสามารถรับเงินคืนได้ไม่เพียงแค่ชำระค่าเล่าเรียนที่สถาบันเท่านั้น บุคคลต่อไปนี้จะสามารถใช้ประโยชน์จากโอกาสนี้:

• นักเรียนของโรงเรียนที่ต้องเสียค่าธรรมเนียม
• นักเรียนในหลักสูตรการศึกษาผู้ใหญ่
• นักเรียนของสโมสรเด็กต่างๆ และส่วนอื่น ๆ ที่รวมอยู่ในส่วนของการศึกษาเพิ่มเติมแบบชำระเงิน

ควรจำไว้ว่าเงินทุนจะถูกส่งกลับไม่เพียงแต่สำหรับการใช้บริการจากสถาบันการศึกษาของรัฐเท่านั้น นักศึกษาในมหาวิทยาลัยเอกชนก็มีสิทธิเช่นเดียวกัน กฎนี้ยังเกี่ยวข้องกับผู้ที่ศึกษาในต่างประเทศด้วย

ความแตกต่างของการได้รับการหักเงิน

ก่อนที่จะสมัครขอคืนภาษีเงินได้สำหรับการศึกษา บุคคลจะต้องคำนวณจำนวนเงินที่ต้องชำระทั้งหมดให้ถูกต้อง ขั้นตอนนี้เริ่มต้นด้วยการคำนวณจำนวนเงินที่จะครบกำหนดหักเงิน มีกฎหลายข้อที่ต้องนำมาพิจารณาเมื่อทำการคำนวณนี้

หากบุคคลชำระค่าฝึกอบรมของตนเองเขาสามารถได้รับการหักเงินจำนวนหนึ่งจากจำนวนไม่เกิน 120,000 รูเบิล เมื่อมีการจ่ายเงินจำนวนเล็กน้อยเป็นค่าเล่าเรียน การคำนวณจะขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่ใช้ไปทั้งหมด ตัวอย่างเช่นหากบุคคลจ่ายค่าเล่าเรียน 150,000 รูเบิล การหักเงินจะคำนวณจาก 120,000 รูเบิล เมื่อจำนวนเงินที่ชำระคือ 70,000 รูเบิล จำนวนเงินทั้งหมดจะถูกนำมาพิจารณา

มีข้อจำกัดอื่น ๆ ในการชำระค่าเล่าเรียนของบุตร จำนวนเงินสูงสุดที่จะหักคือ 50,000 รูเบิล ควรจำไว้ว่ามีการกำหนดขีด จำกัด สำหรับเด็กแต่ละคน ตัวอย่างเช่น หากคุณมีลูกสองคนที่กำลังเรียนอยู่และค่าเล่าเรียนทั้งหมดคือ 120,000 รูเบิล ผู้ปกครองจะได้รับการหักเงิน 100,000 รูเบิล จำนวนเงินสูงสุดรวมจะเพิ่มขึ้น

ความเป็นงวด

จะสามารถคืนค่าเล่าเรียน 13% ในกรณีใดบ้าง? คำถามนี้เกี่ยวข้องกับประชาชนส่วนใหญ่ในปัจจุบันที่ต้องการคืนค่าใช้จ่ายในการศึกษาบางส่วน ตามกฎหมาย บุคคลสามารถรับเงินค่าเล่าเรียนในแต่ละปีที่ชำระค่าเล่าเรียนได้ ระยะเวลาการฝึกอบรมทั้งหมดไม่ส่งผลต่อสิทธิ์ในการคืนทุน ตัวอย่างเช่น บุคคลหนึ่งศึกษาต่อเป็นเวลาสิบปี เขาสามารถรับทุนได้ทุกปี

แต่คุณควรจำไว้ว่ามีกำหนดเวลาในการยื่นคำประกาศ ต้องส่งกระดาษไปยังบริการภาษีในช่วงสามปีที่ผ่านมาเท่านั้น ดังนั้นหากบุคคลเริ่มการฝึกอบรมในปี 2555 และสมัครเพื่อหักลดหย่อนในปี 2559 เท่านั้น เขาจะได้รับจำนวนเงินที่ครบกำหนดชำระสำหรับปี 2556-2558 เท่านั้น คุณจะไม่สามารถรับเงินคืนตลอดระยะเวลาที่ผ่านมาได้ ดังนั้นจึงจำเป็นต้องยื่นคำชี้แจงต่อหน่วยงานของรัฐให้ทันเวลา งานนี้ไม่ควรเลื่อนออกไปอย่างไม่มีกำหนด ความล่าช้าจะนำไปสู่การสูญเสียเงินทุนของคุณ

ขั้นตอนการคืนสินค้า

เพื่อให้เข้าใจว่าคุณสามารถคืนเงิน 13% ของสิ่งที่คุณจ่ายไปสำหรับการเรียนได้อย่างไร คุณจะต้องทำความคุ้นเคยกับแผนการดำเนินการทั่วไป ขั้นตอนเริ่มต้นด้วยการกรอกแบบแสดงรายการภาษี กระดาษจะต้องวาดขึ้นในรูปแบบ 3-NDFL คุณจะต้องเตรียมเอกสารที่จำเป็นด้วย ประกอบด้วย:

• หนังสือเดินทางของพลเมือง
• สำเนาข้อตกลงที่ทำกับมหาวิทยาลัยในการให้บริการการศึกษา
• คำประกาศ (ในต้นฉบับ) กรอกในแบบฟอร์ม 3-NDFL;
• ใบรับรองยืนยันความเป็นจริงของการฝึกอบรม
• สำเนาใบอนุญาตขององค์กรการศึกษาซึ่งยืนยันความพร้อมของโอกาสในการให้บริการด้านการศึกษา
• ใบรับรองการทำงานในรูปแบบ 2-NDFL;
• สูติบัตรของเด็กเมื่อผู้ปกครองได้รับการหักเงินบุตร

บุคคลจะสามารถจัดทำประกาศได้ด้วยตนเองและขอความช่วยเหลือที่จำเป็นจากองค์กรเฉพาะทาง แต่โปรดจำไว้ว่าสถาบันเหล่านี้เรียกเก็บค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมสำหรับบริการของตน เมื่อคุ้นเคยกับขั้นตอนทั่วไปในการกรอกคำประกาศแล้ว พลเมืองจะสามารถรับมือกับการดำเนินการที่จำเป็นได้อย่างอิสระ

กรอกใบประกาศ

ประชาชนจำนวนมากที่ไม่เคยพบเห็นการกระทำดังกล่าวมาก่อนกลัวที่จะต้องกรอกคำประกาศ แต่ด้วยการศึกษาอย่างละเอียดแล้วการดำเนินงานจะไม่ทำให้เกิดปัญหา เพื่อลดโอกาสที่จะเกิดข้อผิดพลาดให้เหลือน้อยที่สุดคุณควรคำนึงถึงกฎที่จะต้องปฏิบัติตามเมื่อดำเนินการ

สามารถกรอกแบบฟอร์มประกาศด้วยตนเองหรือใช้คอมพิวเตอร์ เมื่อพลเมืองเลือกตัวเลือกแรก เขาจำเป็นต้องซื้อสื่อกระดาษที่เหมาะสมในโรงพิมพ์หรือร้านค้าเฉพาะทาง ผู้เชี่ยวชาญจากหน่วยงานภาครัฐแนะนำให้ป้อนข้อมูลทั้งหมดลงในเอกสารด้วยดินสอก่อน จากนั้นจึงส่งกระดาษไปให้ผู้ตรวจสอบเพื่อตรวจสอบ หลังจากที่พนักงานบริการอนุมัติข้อมูลที่คุณป้อนแล้ว คุณสามารถกรอกคำประกาศด้วยปากกาสีดำหรือสีน้ำเงิน

เพื่อให้ขั้นตอนการป้อนข้อมูลทั้งหมดง่ายขึ้น คุณสามารถใช้คอมพิวเตอร์ได้ วันนี้มีรายการแบบฟอร์มสำเร็จรูปทั้งหมดบนอินเทอร์เน็ต คุณต้องดาวน์โหลด กรอกข้อมูลก่อน จากนั้นจึงพิมพ์ วิธีการนี้เกี่ยวข้องกับการคำนวณทั้งหมดด้วยตนเอง แต่ไม่ได้ลดโอกาสที่จะเกิดข้อผิดพลาด

วิธีที่ปลอดภัยและง่ายกว่าคือการดาวน์โหลดโปรแกรม "คำประกาศ" พิเศษจากเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของ Tax Service ระบบจะทำการคำนวณที่จำเป็นอย่างอิสระ บุคคลนั้นจะต้องป้อนข้อมูลเท่านั้น เอกสารที่เสร็จแล้วจะต้องพิมพ์ลงบนกระดาษ จากนั้นจึงบันทึกสำเนาลงบนสื่อแม่เหล็ก การใช้วิธีนี้ช่วยให้คุณเร่งการดำเนินการยอมรับการประกาศได้เร็วขึ้น ข้อมูลจะถูกป้อนเข้าสู่ฐานข้อมูลทันที ในวิธีการยอมรับแบบคลาสสิก ข้อมูลทั้งหมดจะเข้าสู่ระบบหลังจากผ่านไปห้าวันเท่านั้น สิ่งนี้จะทำให้ขั้นตอนการขอรับการลดหย่อนภาษีช้าลงอย่างมาก

เวลาจัดงาน

คุณสามารถยื่นขอหักลดหย่อนได้เฉพาะในปีถัดจากระยะเวลาที่คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินเท่านั้น การหักค่าเล่าเรียนทางสังคมเป็นขั้นตอนที่ช้า หมายถึงรายการตรวจสอบข้อมูลทั้งหมดที่จัดทำโดยพลเมือง หลังจากตรวจสอบให้แน่ใจว่ากรอกคำประกาศอย่างถูกต้องและข้อมูลครบถ้วนแล้วเท่านั้น ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีจึงตกลงที่จะมอบเงินที่ครบกำหนดให้กับบุคคลนั้น ระยะเวลารออาจ 3-4 เดือน จะไม่สามารถเร่งรัดการดำเนินกิจกรรมได้

เพื่อลดค่าใช้จ่ายด้านเวลา คุณสามารถได้รับการหักเงินหลายปีในคราวเดียวได้ อย่างไรก็ตาม คุณควรจำเกี่ยวกับการจำกัดเวลาที่กำหนดไว้ด้วย หากไม่ได้ยื่นเรื่องส่งคืนภายในสามปีหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาที่คุณมีสิทธิ์ได้รับการหักเงิน คุณจะไม่สามารถรับเงินของคุณได้ ด้วยเหตุนี้ จึงจำเป็นต้องส่งข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมดให้ทันเวลา มิฉะนั้น คุณจะสูญเสียการชำระเงินอันเนื่องมาจากคุณโดยสิ้นเชิง

กฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียอนุญาตให้คืนเงินค่าเล่าเรียนได้ร้อยละ 13 สำหรับผู้ที่ทำงานราชการและได้รับเงินเดือนและยังชำระค่าเล่าเรียนในสถาบันหรือวิทยาลัยด้วย

ในกรณีนี้ การชำระเงินอาจเป็นได้ทั้งสำหรับการศึกษาของคุณเองและเพื่อการศึกษาของบุตรหลานและญาติใกล้ชิด

ในบทความนี้เราจะมาดูคำถามเกี่ยวกับ

• เงินคืนเงินมาจากไหน?
• ที่สามารถใช้ประโยชน์จากสิทธิหักลดหย่อนทางสังคมได้
• เรียนที่ไหน;
• สามารถคืนเงินได้เท่าไร
• คุณสามารถขอเงินคืนครั้งที่สองได้กี่ครั้งและกี่ปี
• สิ่งที่จำเป็นในการได้รับการหักเงิน

จากเงินทั้งหมดที่พลเมืองที่ทำงานได้รับ รัฐจะรับส่วนหนึ่งในรูปของภาษี จำนวนนี้คือ 13% ของรายได้ทั้งหมด ตามกฎแล้วแผนกบัญชีขององค์กรจะหักภาษีเงินได้ด้วยตนเองนั่นคือบุคคลนั้นจะไม่ได้รับเงินจำนวนนี้ด้วยตนเอง

การหักเงินทางสังคมทำให้สามารถคืนเงินส่วนหนึ่งที่จ่ายในรูปภาษีเงินได้ ปรากฎว่าบุคคลสามารถรับส่วนหนึ่งของสิ่งที่เขาจ่ายไปก่อนหน้านี้ได้ ดังนั้นหากพลเมืองไม่มีการจ้างงานอย่างเป็นทางการหรือไม่จ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาก็ไม่มีอะไรจะคืนให้เขา

ใครสามารถคืนเงินได้

ตามกฎหมาย บุคคลต่อไปนี้มีสิทธิ์ได้รับเงินคืน 13% สำหรับการฝึกอบรมที่ชำระไปแล้ว:

• พลเมืองของสหพันธรัฐรัสเซียที่ชำระค่าเล่าเรียนด้วยตนเอง
• บิดามารดา พี่น้อง หรือผู้ปกครองที่ชำระค่าเล่าเรียนเต็มเวลาของเด็กอายุต่ำกว่า 24 ปี ในสถาบันการศึกษาต่างๆ

นอกจากนี้ แต่ละคนในประเภทนี้จะต้องมีงานที่ได้รับเงินเดือนและถูกหักภาษีเงินได้

คุณสามารถชมวิดีโอบทช่วยสอนนี้หรืออ่านบทความต่อได้

จะทำอย่างไรถ้าสามีหรือภรรยาของคุณกำลังศึกษาอยู่

หากสามีหรือภรรยาจ่ายค่าเล่าเรียนโดยอิสระและในขณะเดียวกันก็มีแหล่งรายได้อย่างเป็นทางการ ในกรณีนี้ คุณสามารถได้รับการหักเงินสำหรับตัวคุณเองโดยทั่วไป

แต่หากสามีจ่ายค่าเล่าเรียนให้ภรรยาหรือในทางกลับกัน ในกรณีนี้จะไม่สามารถขอเงินคืนได้ กฎหมายไม่ได้กำหนดไว้สำหรับความเป็นไปได้ดังกล่าว

หากคู่สมรสทั้งสองคนทำงานและมีเพียงหนึ่งคนเท่านั้นที่เรียนอยู่ก็จำเป็นต้องจัดทำทั้งข้อตกลงการฝึกอบรมและใบเสร็จรับเงินการชำระเงินโดยเฉพาะ สามีสามารถให้เงินเพื่อการศึกษาของภรรยาหรือจ่ายค่าเล่าเรียนได้ แต่ต้องระบุนามสกุลของภรรยาในใบเสร็จรับเงิน

ฉันจะเรียนได้ที่ไหน?

เงื่อนไขสำคัญในการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคือสถานะของสถาบันการศึกษา เขาจะต้องมี:

• ใบอนุญาตสิทธิในการดำเนินกิจกรรมการศึกษา
• ข้อตกลงที่ลงนามกับนักเรียนเกี่ยวกับการให้บริการด้านการศึกษา

องค์กรการศึกษาใดบ้างที่ทำเช่นนี้ ได้แก่:

• โรงเรียนที่ต้องเสียค่าธรรมเนียมและสถาบันอุดมศึกษา
• หลักสูตรการศึกษาสำหรับผู้ใหญ่ (การฝึกอบรมภาษาต่างประเทศ โรงเรียนสอนขับรถ หลักสูตรการฝึกอบรมขั้นสูง)
• การศึกษาเพิ่มเติมสำหรับเด็ก (สโมสรกีฬา โรงเรียนดนตรีและศิลปะ และชมรม)

การหักลดหย่อนภาษีสามารถทำได้ไม่เพียง แต่ในสถาบันการศึกษาของรัฐเท่านั้น แต่ยังรวมถึงในภาคเอกชนด้วย นอกจากนี้ยังสามารถคืนเงินเมื่อได้รับการศึกษาในต่างประเทศ

คุณจะได้เงินกลับไปอบรมเท่าไหร่?

สิ่งที่สำคัญที่สุดในการคืนเงินคือการกำหนดปริมาณ 🙂 เพื่อให้คำนวณจำนวนเงินที่สามารถคืนได้อย่างแม่นยำด้วยความช่วยเหลือของบริการภาษี คุณต้องเข้าใจว่าควรกำหนดตัวเลขสูงสุดเท่าใดจาก 13%

เราได้ระบุพลเมือง 2 ประเภทข้างต้นที่มีสิทธิได้รับการลดหย่อนภาษี กฎการคำนวณและขีดจำกัดสำหรับแต่ละรายการจะแตกต่างกัน

ชำระค่าเล่าเรียนด้วยตนเอง

หากบุคคลคืนเงินเพื่อการศึกษา ขนาดของการลดหย่อนภาษีก็มีจำกัด: คุณสามารถรับ 13% จากจำนวนไม่เกิน 120,000 รูเบิลเท่านั้น หากการฝึกอบรมระหว่างปีถูกกว่า คุณสามารถคืนเงิน 13% ของเงินที่ใช้ไป

ตัวอย่างที่ 1- นักเรียน Shkolnikov P.R. เรียนโดยเสียค่าธรรมเนียมภาคค่ำของมหาวิทยาลัย และทำงานนอกเวลาในสถานที่ก่อสร้างในช่วงกลางวัน สำหรับปีเขาจ่ายเงิน 70,000 รูเบิลเพื่อการฝึกอบรม จำนวนเงินนี้น้อยกว่าขีดจำกัดสูงสุด ดังนั้นเราจึงนับได้ 13% เป็นผลให้ Shkolnikov จะสามารถคืนจำนวน 9,100 รูเบิลในปี 2558

ตัวอย่างที่ 2- นักเศรษฐศาสตร์ V.A. Lean ฉันตัดสินใจเรียนหลักสูตรการฝึกอบรมขั้นสูงด้วยค่าใช้จ่ายของตัวเอง การฝึกอบรมมีค่าใช้จ่าย 150,000 รูเบิล ในกรณีนี้ Thrifty มีสิทธิ์ได้รับเงินคืน 13% ของ 120,000 รูเบิล (จำนวนเงินสูงสุด) เป็นผลให้เขาสามารถคืน 15,600 รูเบิลได้

การชำระเงินเพื่อการศึกษาของบุตร

พ่อแม่หรือญาติใกล้ชิด: พี่ชาย น้องสาว หรือผู้ปกครองสามารถคืนเงินที่ใช้ไปกับการศึกษาของเด็กได้ ในกรณีนี้กำหนดวงเงินสูงสุดสำหรับการคืนเงิน: 13% ของ 50,000 รูเบิลต่อเด็กหนึ่งคน

ตัวอย่างที่ 1- ลูกชายของฉันเป็นนักเรียนเต็มเวลาที่สถาบันนี้ และแม่ของเขาจ่ายค่าเล่าเรียนให้ สำหรับปีการชำระเงินมีจำนวน 40,000 รูเบิล ดังนั้น 13% ของจำนวนเงินนี้สามารถขอคืนได้ เป็นผลให้คืนเงิน 5,200 รูเบิล

ตัวอย่างที่ 2- แม่จ่ายค่าเล่าเรียนให้กับลูกสาวสองคนของเธอในโรงเรียนที่ได้รับค่าจ้าง มีการใช้เงิน 65,000 รูเบิลต่อปีในการศึกษาของเด็กแต่ละคน วงเงินส่งคืนสำหรับเด็กแต่ละคนอยู่ที่ RUB 50,000 ดังนั้นจึงเป็นไปได้ที่จะคืน 13% ของ 100,000 รูเบิล = 13,000 ถู.

คุณสามารถรับเงินคืนได้บ่อยแค่ไหน?

คุณสามารถรับเงินคืนทุกปีที่คุณชำระค่าเล่าเรียน หากเรียนต่อครบ 10 ปี คุณจะได้รับเงินคืนทุกปี

ข้อจำกัดเพียงอย่างเดียวคือกำหนดเวลาในการยื่นคำประกาศ สามารถส่งได้เพียง 3 ปีก่อนหน้าเท่านั้น

ตัวอย่าง- นักเรียนได้เรียนแบบเสียค่าธรรมเนียมตั้งแต่ปี 2556 และในปี 2560 เท่านั้นที่เขาตัดสินใจคืนเงินให้กับเขา ในกรณีนี้เขาจะสามารถยื่นคำแถลงสำหรับ 3 ปีก่อนหน้าได้: 2016, 2015 และ 2014 เงินที่เขาจ่ายในปี 2013 จะไม่สามารถขอคืนได้อีกต่อไป

ดังนั้นจึงไม่จำเป็นต้องเลื่อนการยื่นประกาศออกไปอย่างไม่มีกำหนด แต่จะได้รับเงินที่ครบกำหนดทันทีหลังจากสิ้นปีปฏิทิน

วิธีรับเงินคืนสำหรับค่าเล่าเรียน

จะต้องทำอย่างไรจึงจะได้เงินคืนบางส่วนที่ใช้ไป? ในการดำเนินการนี้ คุณจะต้องกรอกแบบแสดงรายการภาษี 3-NDFL และรวบรวมชุดเอกสารที่จำเป็น

โดยทั่วไป ในการดำเนินการคืนเงินค่าเล่าเรียน คุณจะต้อง:

• ใบรับรอง 2-NDFL (ต้นฉบับ) ซึ่งจะต้องดำเนินการในที่ทำงาน
• คำประกาศ 3-NDFL (ต้นฉบับ);
• ใบรับรองระบุว่าผู้เรียนในสถาบันการศึกษา (ต้นฉบับ)
• หนังสือเดินทาง;
• สำเนาข้อตกลงที่ทำกับองค์กรการศึกษา
• สำเนาใบอนุญาตของมหาวิทยาลัย สถาบัน หรือวิทยาลัยที่ให้สิทธิในการศึกษา
• สำเนาเช็คหรือใบเสร็จรับเงินที่ยืนยันการโอนเงินเพื่อชำระค่าเล่าเรียน
• สูติบัตรของเด็กหากได้รับการหักเงินให้เขา

คุณสามารถอ่านข้อมูลโดยละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับเอกสารที่จำเป็นและขั้นตอนการส่งไปยังสำนักงานสรรพากรได้ในบทความแยกต่างหาก

หากต้องการกรอกคำประกาศ 3-NDFL คุณสามารถทำได้และภายในไม่กี่ชั่วโมงผู้เชี่ยวชาญของเราจะออกแบบฟอร์มสำเร็จรูปซึ่งคุณสามารถส่งไปที่สำนักงานสรรพากรได้ และนอกจากนี้, คุณจะได้รับคำแนะนำวิธีการชำระค่าเล่าเรียนอย่างมีกำไรมากขึ้นเพื่อรับการหักลดหย่อนสูงสุดที่เป็นไปได้ในระหว่างปี

เมื่อบ่นเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่สูง หลายคนไม่สงสัยด้วยซ้ำว่าสามารถชดเชยส่วนหนึ่งของจำนวนเงินที่ใช้ในการฝึกอบรมได้ จริงอยู่ สำหรับสิ่งนี้ คุณจะต้องรวบรวมเอกสาร ให้ข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ของคุณ และพยายามหาวิธีคืนเงิน 13 เปอร์เซ็นต์สำหรับการเรียนของคุณ และเมื่อคำนึงถึงข้อเท็จจริงที่ว่า 2/3 ของนักเรียนทั้งหมดเรียนแบบเสียค่าใช้จ่าย หัวข้อนี้น่าจะเป็นที่สนใจของหลาย ๆ คน

พื้นฐานทางทฤษฎี

กฎหมายกำหนดว่าผู้เสียภาษีทุกคนมีสิทธิได้รับการหักลดหย่อนทางสังคม รหัสสหพันธรัฐที่เกี่ยวข้องจะระบุกรณีที่เป็นไปได้ ดังนั้นจึงสามารถหักลดหย่อนภาษีสังคมตามจำนวนเงินที่จ่ายเพื่อการศึกษาในแต่ละปีปฏิทินได้ ในเวลาเดียวกัน คุณสามารถได้รับค่าตอบแทนบางส่วนจำนวน 13 เปอร์เซ็นต์สำหรับการศึกษาทั้งสำหรับการศึกษาที่ได้รับค่าจ้างของคุณเองและสำหรับการศึกษาของพี่น้อง ลูกบุญธรรม พี่น้องหรือน้องสาวของคุณ

ผู้ปกครองสามารถนับลดหย่อนภาษีได้จนกว่าลูกจะอายุครบ 24 ปี อย่างไรก็ตามพวกเขาจะต้องเรียนเต็มเวลา ผู้ปกครองสามารถรับค่าชดเชยเพื่อชำระค่าเล่าเรียนของวอร์ดได้จนกว่าจะอายุครบ 18 ปี แต่ในเวลาเดียวกันจำนวนเงินค่าชดเชยสำหรับผู้ปกครองทั้งสองจะต้องไม่เกิน 50,000 รูเบิลต่อเด็กหนึ่งคน อีกทั้งการคืนดอกเบี้ยการศึกษาเกิดขึ้นในกรณีชำระค่าเล่าเรียนเต็มเวลาของพี่ชายหรือน้องสาวที่อายุต่ำกว่า 24 ปี

เงื่อนไขการชำระเงินและจำนวนเงินค่าชดเชยที่ต้องชำระ

เพื่อที่จะได้รับร้อยละ 13 เพื่อการศึกษา สถาบันการศึกษาของคุณต้องมีใบอนุญาตหรือเอกสารอื่น ๆ ที่ยืนยันสถานะ อย่างไรก็ตามหากชำระเงินด้วยค่าใช้จ่ายทุนการคลอดบุตรก็จะไม่มีการจ่ายเงินชดเชย เงื่อนไขอีกประการหนึ่งคือการบังคับยื่นแบบแสดงรายการภาษีเมื่อสิ้นสุดรอบระยะเวลารายงาน

โปรดทราบว่าฐานสำหรับการชดเชยจำนวนเงินเพื่อการศึกษาของเด็กจะต้องไม่เกิน 50,000 รูเบิล และหากคุณใช้เงินไปกับการเรียนของคุณเองรัฐจะคืนเงิน 13% ของจำนวนเงินที่ไม่เกิน 120,000 รูเบิลในช่วงหนึ่งปีปฏิทิน ในกรณีนี้คุณสามารถยื่นขอลดหย่อนภาษีสำหรับสามปีก่อนหน้าได้โดยจัดเตรียมเอกสารที่เกี่ยวข้องและแนบมาด้วย

การชำระเงินได้รับการประมวลผลอย่างไร?

ก่อนที่คุณจะฝันว่าจะนำเงินที่รัฐคืนไปไปใช้ที่ไหน ให้ค้นหาวิธีคืนเงิน 13 เปอร์เซ็นต์สำหรับการเรียนของคุณ ประการแรกต้องตรงตามเงื่อนไขทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับสถาบันการศึกษาและอายุของนักเรียน (เมื่อชำระค่าการศึกษาของลูกพี่น้องชาย) นอกจากนี้รายได้ทั้งหมดของผู้เสียภาษีจะต้องได้รับการประกาศและส่งไปยังหน่วยงานที่เหมาะสมภายในระยะเวลาที่กำหนด

หากตรงตามเงื่อนไขทั้งหมดที่ทำให้มั่นใจได้ว่าจะได้รับผลตอบแทนจากการเรียน 13 เปอร์เซ็นต์ คุณสามารถสมัครขอเงินค่าเล่าเรียนคืนได้ การตัดสินใจในแต่ละกรณีและการคำนวณจำนวนเงินที่ต้องชดเชยจะดำเนินการภายในสามเดือน หากในช่วงเวลาที่กำหนดนับจากช่วงเวลาที่คุณยื่นคำร้องเพื่อขอรับเงินชดเชยคุณยังไม่ได้รับเงินหรือการปฏิเสธอย่างมีเหตุผลจากสำนักงานสรรพากร คุณมีสิทธิ์ทุกประการที่จะร้องเรียนต่อหน่วยงานที่สูงกว่า

เอกสารที่จำเป็น

ก่อนไปกรมสรรพากรขอแนะนำให้ทำความเข้าใจวิธีคืนทุน 13 เปอร์เซ็นต์เพื่อการศึกษาอย่างละเอียด หากคุณพลาดเอกสารใด ๆ จำนวนเงินที่ถึงกำหนดชำระของคุณจะไม่ได้รับการชดเชย ดังนั้นรายการเอกสารที่จำเป็นจึงมีดังต่อไปนี้:

• ประกาศเสร็จสิ้น;
• การสมัครใช้บริการภาษีเพื่อขอรับเงินชดเชย
• ข้อมูลเกี่ยวกับค่าจ้างที่ออกตามแบบฟอร์มพิเศษ 2-NDFL
• ข้อตกลงกับสถาบันการศึกษาซึ่งกำหนดการให้บริการแบบชำระเงิน
• ใบเสร็จรับเงินคำสั่งจ่ายเงินหรือเอกสารอื่น ๆ ที่สามารถยืนยันการชำระเงินค่าเล่าเรียนได้

หากคุณสมัครขอลดหย่อนภาษีเพื่อการศึกษาของเด็ก คุณจะต้องมีใบรับรองการศึกษาเต็มเวลา สูติบัตรของเด็ก (หรือเอกสารยืนยันการแต่งตั้งผู้ปกครอง) เมื่อชำระค่าเล่าเรียนของพี่น้องต้องยืนยันความสัมพันธ์

ความแตกต่างที่สำคัญ

หากคุณต้องการทราบวิธีคืนเงิน 13 เปอร์เซ็นต์สำหรับการศึกษาของคุณก่อนไปที่สำนักงานสรรพากรคุณสามารถดาวน์โหลดโปรแกรมบนเว็บไซต์ทางการของ Federal Tax Service ที่ให้คุณกรอกคำประกาศและค้นหาด้วยตัวเอง ไม่ว่าคุณจะมีสิทธิ์ได้รับค่าชดเชยหรือไม่ ถ้าใช่คุณสามารถเริ่มรวบรวมเอกสารได้

โปรดทราบว่าผู้ชำระเงินที่ระบุในคำสั่งชำระเงินหรือใบเสร็จรับเงินจะต้องเป็นผู้ที่จะออกการลดหย่อนภาษี มิฉะนั้นสำนักงานสรรพากรไม่มีสิทธิ์คืนเงินให้ คุณต้องรู้ด้วยว่าไม่มีประโยชน์ในการยื่นใบเสร็จรับเงินค่าเล่าเรียนก่อนสิ้นสุดฤดูกาลภาษี คุณจะต้องจัดเตรียมเอกสาร ณ สถานที่ลงทะเบียนของคุณเท่านั้น อย่างไรก็ตาม จำนวนเงินที่จ่ายสำหรับการฝึกอบรมไม่เพียงแต่ในสถาบันการศึกษาระดับอุดมศึกษาเท่านั้นที่ต้องได้รับเงินคืน พวกเขาชดเชยค่าเล่าเรียนสำหรับโรงเรียนอนุบาล โรงเรียน และการศึกษาด้านเทคนิคระดับมัธยมศึกษาที่ได้รับค่าตอบแทน

นอกจากนี้ควรเตรียมพร้อมสำหรับความจริงที่ว่าคุณอาจไม่ได้รับเงินคืนเต็มจำนวนตามที่คุณคาดหวัง ขนาดของผลประโยชน์ไม่ได้ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณใช้ไปเท่านั้น สิ่งสำคัญเท่าเทียมกันคือจำนวนเงินที่จ่ายจากรายได้ของคุณไปยังงบประมาณเป็นภาษี

กฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียในด้านความสัมพันธ์ทางกฎหมายด้านภาษีระบุว่าเมื่อชำระค่าบริการการศึกษาแล้วพลเมืองมีสิทธิได้รับค่าชดเชย - การหักเงินที่เรียกว่าซึ่งแสดงโดยส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายทางการเงินที่เกิดขึ้น ในบทความนี้ เราจะบอกวิธีกรอกคำประกาศเพื่อรับเงินคืน 13 เปอร์เซ็นต์สำหรับการศึกษา

การลดหย่อนภาษีเป็นส่วนหนึ่งของรายได้ของแต่ละบุคคลที่ไม่ต้องเสียภาษี คุณมีโอกาสที่จะคืนเงินที่หักจ่ายให้กับรัฐโดยโอนมาจากค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา ในการดำเนินการนี้ คุณจะต้องเป็นพนักงานที่ได้รับการว่าจ้างอย่างเป็นทางการขององค์กรใด ๆ ตามกฎหมายของประเทศ ชำระภาษีเงินได้อัตโนมัติและเป็นนักเรียน หรือชำระค่าการศึกษาของญาติ รายชื่อบุคคลประเภทนี้ไม่ได้รวมญาติทั้งหมด แต่เฉพาะ:

• พี่น้อง;
• น้องสาว;
• เด็ก (โดยธรรมชาติ, บุตรบุญธรรม);
• หอผู้ป่วย;
• ภายใต้การดูแล

หากคุณชำระเงินสำหรับการเรียนในวิชาใดๆ จากรายการด้านบนหรือเพื่อตัวคุณเอง คุณสามารถคืนค่าใช้จ่ายจำนวนมากสำหรับการศึกษาที่สำเร็จการศึกษาหรือที่กำลังศึกษาอยู่ โดยคำนึงถึงราคาปัจจุบันที่น่าประทับใจถึง 13%

คุณมีสิทธิ์ใช้การหักภาษีสังคมประเภทนี้ในกรณีต่อไปนี้

ตารางที่ 1 ใครได้รับการหักเงิน?

	ใครสามารถเรียกร้องการหักเงินได้บ้าง?
ตัวเลือกที่ 1	ประการแรก โอกาสนี้มีให้สำหรับผู้ที่ชำระค่าบริการการศึกษาในสถาบันที่เป็นทางการและเชี่ยวชาญเฉพาะด้านนี้ ในหมู่พวกเขา: สถาบันอุดมศึกษา โรงเรียนเทคนิค โรงเรียนสอนขับรถ สถาบันที่เปิดสอนหลักสูตรการศึกษาในหลายพื้นที่
ตัวเลือกที่ 2	หากคุณเป็นพนักงานที่ได้รับการว่าจ้างอย่างเป็นทางการ และภาษีเงินได้บุคคลธรรมดารายเดือนจะถูกหักออกจากรายได้ของคุณเข้าคลังของรัฐ

เพื่อที่จะรับเงินคืนเพื่อการศึกษาของญาติทางการได้กำหนดข้อจำกัดบางประการที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับรูปแบบการศึกษาที่สมาชิกในครอบครัวจะต้องอยู่เพื่อให้ผู้ชำระเงินได้รับคืนภาษีที่ชำระบางส่วน

อย่างไรก็ตาม หากการฝึกอบรมดำเนินการโดยพนักงานโดยตรงและเขาเป็นผู้จ่ายเงินด้วย เขาก็ไม่มีข้อจำกัดที่เข้มงวด และรูปแบบการเข้าร่วมชั้นเรียนสำหรับเขาอาจเป็นดังนี้:

• จดหมาย;
• เต็มเวลา;
• และตอนเย็น;
• อื่น ๆ.

จำนวนเงินที่ได้รับสำหรับการฝึกอบรมของคุณเอง

จำนวนเงินที่คืนสำหรับการชำระเงินค่าฝึกอบรมจะพิจารณาจากหลายสถานการณ์

1. เป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นไปไม่ได้ที่จะได้รับค่าตอบแทนสำหรับการศึกษาซึ่งจำนวนเงินจะเกินเงินที่โอนจากเงินเดือนของคุณไปยังงบประมาณของประเทศสำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
2. จำนวนเงินที่หักสูงสุดที่มอบให้กับพลเมืองรัสเซียคือ 120,000 รูเบิล ดังนั้นคุณไม่สามารถคืนเงินได้มากกว่าสิบสามเปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินนี้ ปรากฎว่าครบกำหนดคืนเงิน 15,000 รูเบิล

ข้อ จำกัด ที่อธิบายไว้นั้นใช้ได้ไม่เพียง แต่สำหรับการคืนเงินเพื่อการบัญชีเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการหักเงินประเภทอื่น ๆ ที่มีลักษณะทางสังคมด้วย ไม่รวมหมวดหมู่ของการจ่ายเงินเพื่อการกุศลและการได้รับการปฏิบัติที่มีราคาแพง

โดยรวมแล้วค่าชดเชยทางสังคมทั้งหมดที่ได้รับจากรัฐจะต้องไม่เกินจำนวนที่ต้องการคือ 120,000 รูเบิลนั่นคือจำนวนเงินสูงสุดที่ให้ไว้ทั้งหมดคือ 15,000 600 รูเบิล

ลองยกตัวอย่างคุณสำเร็จการศึกษาในสถาบันการศึกษาระดับอุดมศึกษาและใช้เงินสกุลรัสเซียจำนวน 150,000 หน่วยไปกับบริการด้านการศึกษา ในเวลาเดียวกันในระหว่างปีที่รายงาน คุณได้รับเงินเดือนจำนวน 250,000 และจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจำนวน 31,000 ตามเกณฑ์ทั้งหมด คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินชดเชยจาก อย่างไรก็ตาม รัฐ ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจะไม่ได้รับการชำระคืนเต็มจำนวน แม้ว่าคุณจะจ่ายเข้าคลังเป็นจำนวนเงินเท่าใด และคุณให้กับสถาบันการศึกษาเป็นจำนวนเท่าใด จำนวนเงินสูงสุดที่ระบุไว้ข้างต้นคือสิ่งที่คุณมีสิทธิ์ได้รับในกรณีที่นำเสนอ

การรับเงินค่าเล่าเรียนของบุตร

คุณมีสิทธิ์ได้รับค่าชดเชยทางสังคมในรูปแบบของการคืนเงินภาษีส่วนหนึ่งที่จ่ายไปเพื่อการศึกษาของบุตรหลานของคุณ หากสถานการณ์ของคุณตรงตามเกณฑ์ที่จำเป็นสำหรับการปฏิบัติตาม

1. เด็กที่ได้รับเงินคืนอาจเป็นผู้ใหญ่ แต่จะต้องมีอายุไม่เกิน 24 ปีบริบูรณ์
2. การศึกษาของลูกหลานนั้นดำเนินการในรูปแบบเต็มเวลาและไม่สำคัญว่าเขาจะเข้าร่วมอะไรก็ตาม นี่อาจเป็นมหาวิทยาลัย โรงเรียน หรือแม้แต่โรงเรียนอนุบาล โดยต้องมีเครื่องแบบครบชุดและต้องเข้าเรียนเป็นการส่วนตัว
3. ข้อตกลงอย่างเป็นทางการเกี่ยวกับการให้บริการการศึกษาจัดทำขึ้นในนามของคู่สมรสผู้ปกครองคนใดคนหนึ่ง
4. เอกสารยืนยันการชำระเงินจะต้องจัดทำขึ้นในชื่อของผู้ที่ชำระเงินหรือชำระเงินในนามของทนายความซึ่งมีสถานะได้รับการยืนยันจากทนายความ

บันทึก! จำนวนเงินค่าชดเชยสำหรับเด็กลดลงเมื่อเทียบกับจำนวนเงินที่เสนอให้กับผู้จ่ายเงิน โดยมีเงื่อนไขว่าเขาต้องผ่านการฝึกอบรมมาแล้ว ในกรณีนี้มีเพียง 50,000 นั่นคือคุณสามารถคืน 13% ของจำนวนนี้ได้ - 6.5 พันรูเบิล

ลองยกตัวอย่างปีที่แล้วคุณจ่ายเงิน 30,000 รูเบิลสำหรับการศึกษาทางไปรษณีย์ของลูกสาวคนโตที่ "มหาวิทยาลัยวัฒนธรรมและศิลปะ" ท้องถิ่นในเมืองที่คุณอาศัยอยู่และอีก 40,000 รูเบิลสำหรับลูกสาวคนเล็กของคุณที่โรงเรียนเอกชน เงินเดือนและจำนวนภาษีที่จ่ายให้คุณยังคงอยู่ เช่นเดียวกับในปัญหาก่อนหน้านั่นคือ 250,000 และ 31,000 รูเบิลตามลำดับ

เนื่องจากลูกคนโตไม่ได้เรียนเต็มเวลาจึงไม่สามารถคืนเงินให้เธอได้ แต่น้องสาวเข้าเรียนในรูปแบบมาตรฐานแม้จะเป็นการส่วนตัวแต่ปรากฏว่าสามารถขอคืนได้ 5,200 ซึ่งคิดเป็น 13% ของจำนวนเงินที่ใช้ไป 40,000

การชดใช้เงินทุนที่จ่ายไปเพื่อการศึกษาของพี่ชายหรือน้องสาว

คุณจะได้รับค่าตอบแทนทางสังคมประเภทที่กล่าวถึงจากรัฐสำหรับญาติที่ระบุไว้ในกรณีต่อไปนี้

1. หากเป็นผู้เยาว์หรือมีอายุบรรลุนิติภาวะแต่ยังคงอายุต่ำกว่า 24 ปี
2. พวกเขาจะต้องเข้าเรียนในสถานที่ที่พวกเขารับบริการด้านการศึกษาด้วยตนเอง เช่นเดียวกับบุตรหลานของคุณ เรายังคงพูดถึงสถาบันการศึกษาทุกรูปแบบ ไม่ว่าจะเป็นมหาวิทยาลัย โรงเรียน โรงเรียนอนุบาล วิทยาลัย ฯลฯ
3. ข้อตกลงอย่างเป็นทางการถูกเขียนลงบนกระดาษในนามของคุณ
4. เอกสารการชำระเงินที่ยืนยันค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจะต้องชำระโดยคุณหรือตัวแทนที่ได้รับอนุญาตที่ได้รับการรับรอง

สำหรับญาติประเภทนี้ คุณสามารถได้รับค่าตอบแทนสำหรับการได้รับบริการการศึกษาในจำนวนมาตรฐาน - 13% โดยจำนวนเงินสูงสุดที่มีสิทธิ์ได้รับการจัดหาคือ 120,000 รูเบิล ในเวลาเดียวกันคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินเกินกว่าที่จ่ายให้กับคลังเพื่อนำไปหักลดหย่อนภาษีจากค่าจ้างของคุณเอง

ลองยกตัวอย่างคุณจ่ายเงินเพื่อช่วยเหลือพ่อแม่ที่แก่ชราและพาน้องชายของคุณที่ต้องการเป็นวิศวกรเข้าเรียนเต็มเวลาในระดับอุดมศึกษา จำนวนเงินที่ชำระคือ 80,000 รูเบิล เงินเดือนและจำนวนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่จ่ายให้กับคลังของประเทศยังคงเท่าเดิม: 250,000 และ 31,000 ต่อปีตามลำดับ ปรากฎว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับเงินคืน 13% ของ 80,000 หรือ 10,400 หน่วยสกุลเงินรัสเซีย

ขั้นตอนการรับเงินหัก

ขั้นตอนที่ผู้เสียภาษีต้องดำเนินการเพื่อรับเงินทดแทนประกอบด้วยสี่ขั้นตอน:

• การเตรียมเอกสาร
• การโอนเอกสารไปยังบริการภาษี
• ตรวจสอบความถูกต้องของเอกสารและการคำนวณ
• การออกเงินทุนให้กับผู้ชำระเงิน

ต้องบอกว่ามีบริการช่วยเหลือแบบชำระเงินและฟรีมากมายบนอินเทอร์เน็ตที่ช่วยคุณเตรียมและรวบรวมเอกสารที่หายไปทั้งหมดและยังแนะนำคุณเกี่ยวกับลำดับการส่งเอกสารเพื่อตรวจสอบ อย่างไรก็ตาม คุณสามารถรับมือได้หากไม่ได้รับความช่วยเหลือ เชื่อฉันเถอะ เนื่องจากกระบวนการภายใต้การสนทนานั้นซับซ้อนจริงๆ โดยระบบราชการในระดับสูงเท่านั้น

เอกสารการลดหย่อนภาษีเพื่อการศึกษา

หากต้องการขอคืนเงินที่ใช้ในการฝึกอบรม คุณต้องดำเนินการต่อไปนี้ให้กับผู้เชี่ยวชาญด้านการตรวจสอบ:

• แบบฟอร์มประกาศตามแบบฟอร์ม
• ข้อตกลงกระดาษอย่างเป็นทางการกับสถาบันที่ต้องการให้บริการการศึกษาในต้นฉบับ
• เอกสารการชำระเงินที่ยืนยันค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้น
• สำเนาใบอนุญาตของสถาบันการศึกษาที่ต้องการซึ่งรับการชำระเงินจากนักศึกษา
• เอกสารแสดงตนของพลเมือง
• ใบรับรองในรูปแบบที่นำมาจากแผนกบัญชี ณ สถานที่ทำงานเพื่อยืนยันว่าได้ชำระภาษีเข้าคลังของประเทศแล้ว
• ใบแจ้งยอดที่คุณแสดงสิทธิ์ในการขอคืนภาษีในต้นฉบับโดยมีรายละเอียดบัญชีธนาคารระบุไว้ด้านในซึ่งจะทำการโอนเงินในภายหลัง

บันทึก! หากคุณเปลี่ยนงานหลายงานในหนึ่งปี จำเป็นต้องมีใบรับรอง 2-NDFL จากงานแต่ละงาน ได้มาจากการเขียนใบสมัครไปยังแผนกบัญชีเพื่อออกเอกสารที่จำเป็น

การรวบรวมเอกสารเป็นขั้นตอนที่ยากที่สุดของกระบวนการ

ไม่รู้จะกรอกแบบฟอร์มยังไง? คุณสามารถทำความคุ้นเคยกับหัวข้อเหล่านี้ได้ในพอร์ทัลของเรา คำแนะนำทีละขั้นตอน แบบฟอร์มตัวอย่าง และวิธีหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดพื้นฐานเมื่อกรอกคำประกาศ

สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าหากในระหว่างการรับการศึกษา ราคาค่าบริการการศึกษาเพิ่มขึ้นหลายครั้ง ในแต่ละครั้งจำเป็นต้องจัดทำข้อตกลงหรือภาคผนวกแยกต่างหาก อัปเดตทุกครั้งที่ต้นทุนเพิ่มขึ้น

หากได้รับเงินทุนสำหรับเด็ก คุณต้องจัดเตรียมเอกสารต่อไปนี้เพิ่มเติมนอกเหนือจากเอกสารที่ระบุไว้ข้างต้น:

• สำเนาสูติบัตรของนักเรียน
• เอกสารยืนยันข้อเท็จจริงที่ว่าเด็กกำลังศึกษาเต็มเวลาและไม่ใช่รูปแบบอื่นใด
• หากผู้ปกครองคนหนึ่งจ่ายเงินและอีกคนหนึ่งได้รับการหักเงิน จะต้องมีสำเนาทะเบียนสมรส

ในกรณีจ่ายเงินให้พี่น้องต้องจัดเตรียม:

• สูติบัตร;
• สูติบัตรของตัวเอง
• ใบรับรองการสำเร็จการฝึกอบรมเต็มเวลา

สำหรับผู้ที่ใช้บริการการศึกษาต่างประเทศ เอกสารต่างประเทศทั้งหมดที่แปลและรับรองแล้วจะต้องถูกส่งไปยังสำนักงานสรรพากร

บันทึก! เพื่อประหยัดเวลาและในขณะเดียวกันก็หลีกเลี่ยงการเสียค่าปรับจากการให้ข้อมูลไม่ถูกต้อง ขั้นแรกให้เตรียมเอกสารทั้งหมดที่อาจจำเป็น กรอกข้อมูลให้ถูกต้อง จากนั้นไปที่แผนกบริการ

การคืนเงินสำหรับบริการด้านการศึกษาสามารถทำได้เฉพาะช่วงรายปีที่มีการฝากเงินเท่านั้น อย่างไรก็ตาม การยื่นคำประกาศและการคืนเงินสามารถทำได้ภายในระยะเวลาสิบสองเดือนถัดจากปีที่ชำระเงินเท่านั้น ปรากฎว่าหากชำระค่าเล่าเรียนในปี 2558 จะสามารถคืนทุนได้เฉพาะในปี 2559 และที่คล้ายกันเท่านั้น

หากการยื่นเอกสารไม่ตรงเวลาด้วยเหตุผลบางประการก็ไม่ต้องกังวลสามารถทำได้ในภายหลัง แต่ไม่เกิน 36 เดือนนับจากวันที่ชำระเงินเนื่องจากตามกฎหมายเป็นช่วงที่ สามารถขอคืนเงินค่าลดหย่อนภาษีบางส่วนได้

โดยปกติกระบวนการรับเงินทั้งหมดจะใช้เวลาประมาณหนึ่งในสามของปี

บันทึก! ตั้งแต่ต้นปี 2559 มีความเป็นไปได้ที่จะคืนค่าชดเชยทางสังคมโดยตรงผ่านนายจ้าง ไม่จำเป็นต้องรอจนถึงสิ้นปีปัจจุบัน

ปฏิญญา 3-NDFL

คำประกาศนี้ใช้เสมอเมื่อยื่นเรื่องหักเงิน และไม่ว่าจะเป็นประเภทใดก็ตาม คุณสามารถกรอกด้วยตัวเองหรือผ่านโปรแกรมที่สร้างขึ้นเป็นพิเศษโดย Russian Tax Service ซึ่งดาวน์โหลดจากแหล่งข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์อย่างเป็นทางการ

หากคุณเลือกวิธีการกรอกด้วยตนเอง ให้ดาวน์โหลดแบบฟอร์มปัจจุบันจากแหล่งข้อมูลเว็บหลักของบริการ ค้นหาเป็นไฟล์แนบสำหรับคำสั่งซื้อเฉพาะ หรือคุณสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์มนี้ได้จากบทความของเรา

ผู้ที่ใช้โปรแกรมจะทำให้กระบวนการบรรจุสั้นลงอย่างมาก ซึ่งส่งผลต่อระยะเวลาโดยรวมของกระบวนการทั้งหมด เนื่องจากจะสามารถหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดต่างๆ ได้มากที่สุด เมื่อเปิดแท็บแรกหลังจากเปิดตัวโปรแกรมคุณจะต้องระบุทันทีว่าใครคือผู้เสียภาษีเงินได้ที่สมัครขอรับเงินชดเชย เลือกความหมายของบุคคลที่ไม่ใช่นักธุรกิจรายบุคคล และแหล่งรายได้เดียวของเขาคือสถานที่ทำงานอย่างเป็นทางการของเขา

หมวดหมู่ผู้เสียภาษีรวมถึงบุคคล "อื่น ๆ " จะต้องป้อนประเภทการประกาศที่เสร็จสมบูรณ์โดยอัตโนมัติ เรากำลังพูดถึงรูปแบบของแบบฟอร์มนั่นคือเครื่องหมาย - 3-NDFL

โปรดทราบว่าส่วนใหญ่โปรแกรมจะตั้งค่าพารามิเตอร์ข้างต้นทันทีโดยอัตโนมัติ ดังนั้นสิ่งที่ผู้ชำระเงินจะต้องป้อนด้วยตนเองคือรหัสของผู้ตรวจสอบภาษีที่เขาอยู่ตามสถานที่อยู่อาศัยของเขานั่นคือแผนก ซึ่งท้ายที่สุดแล้วจะได้รับเอกสารที่อยู่ระหว่างการเจรจา

จากนั้นป้อนข้อมูลเกี่ยวกับตัวคุณเองเนื่องจากคุณเป็นผู้ชำระค่าบริการการศึกษา ข้อมูลนี้ประกอบด้วย:

• ชื่อเต็ม;
• หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี
• การลงทะเบียนอย่างเป็นทางการ
• วันเกิด;
• สถานที่เกิดของคุณเกิดขึ้น

จากนั้นคุณป้อนข้อมูลลงในใบรับรองเกี่ยวกับเงินทุนที่ได้รับจากที่ทำงานของคุณในรูปแบบรายได้ในแต่ละเดือน ในขณะเดียวกันก็ระบุจำนวนเงินที่ชำระเป็นรายเดือนให้กับคลังของประเทศ คุณต้องค้นหาข้อมูลในคอลัมน์ที่อธิบายไว้ในแบบฟอร์มใบรับรอง 2-NDFL ซึ่งคุณเคยขอจากแผนกบัญชี ณ สถานที่ทำงานของคุณ

ถัดไปไปยังสิ่งสำคัญ ระบุจำนวนเงินที่ใช้ในการฝึกอบรมในแท็บด้วยชื่อที่เหมาะสม จากข้อมูลที่ได้รับ โปรแกรมจาก Federal Tax Service ของสหพันธรัฐรัสเซียจะสร้างแบบฟอร์มประกาศโดยอัตโนมัติ

ข้อเสียของการวาดเอกสารโดยไม่ต้องใช้ซอฟต์แวร์ที่จำเป็นคือคุณจะต้องป้อนการเข้ารหัสภายในนั้นเองโดยระบุหมวดหมู่เฉพาะของผู้เสียภาษีเงินที่ได้รับจากพวกเขา ฯลฯ

สำหรับการกรอกแบบฟอร์มสำหรับเด็กหรือพี่ชายและน้องสาวนั้นคุณก็เป็นผู้ดำเนินการเช่นกันนั่นคือโดยผู้ชำระเงินดังนั้นขั้นตอนจึงมีความแตกต่างเล็กน้อยจากวิธีแรกที่เราอธิบายไว้ข้างต้น เพียงแต่ว่าครั้งนี้เงินที่ใช้ในการฝึกอบรมจะระบุไว้ในคอลัมน์อื่น ขณะเดียวกัน แพ็คเกจเอกสารที่ส่งไปตรวจสอบจริงก็จะมีส่วนประกอบอื่นๆ ด้วย

จำนวนเงินสูงสุดที่เป็นไปได้สำหรับการจัดหาจะเปลี่ยนแปลงในกรณีของเด็กด้วย แต่หากค่าชดเชยเป็นสำหรับพี่ชายหรือน้องสาว จำนวนเงินนั้นจะยังคงเท่าเดิม

ลองยกตัวอย่างในปี 2558 คุณใช้เงิน 86,000 รูเบิลเพื่อชำระค่าเล่าเรียนในมหาวิทยาลัยของลูกสาวคนโต คุณได้รับเอกสารอย่างเป็นทางการยืนยันว่าเธอกำลังศึกษาเต็มเวลา และมอบให้กับสำนักงานสรรพากรพร้อมกับเอกสารที่จำเป็นอื่นๆ

ในเวลาเดียวกันเงินเดือนของคุณในปีเดียวกันมีจำนวน 550,000 300 รูเบิลและถูกหักภาษีและลดลงทุกเดือนในอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 13% ดังที่เราจำได้ว่าจำนวนเงินสูงสุดที่มีสิทธิ์ได้รับเงินคืนในกรณีนี้คือ 50,000 รูเบิล ปรากฎว่ามาจากบัญชีนี้ที่คุณสมัครเพื่อรับ 6,000 500 รูเบิล ซึ่งสามารถดำเนินการคืนได้โดยตรงที่ที่ทำงานของคุณ

วิดีโอ - การลดหย่อนภาษีเพื่อการศึกษา

มาสรุปกัน

คำประกาศการลงทะเบียนการลดหย่อนภาษี ไม่ว่าจะเป็นทางสังคม ทรัพย์สิน หรือรูปแบบอื่น จะถูกจัดทำขึ้นเหมือนกันเสมอ - ในรูปแบบของแบบฟอร์มที่มีป้ายกำกับ 3-NDFL วันนี้การกรอกข้อมูลกลายเป็นเรื่องง่ายมากเพราะบริการด้านภาษีได้พัฒนาโปรแกรมพิเศษที่ช่วยให้เข้าใจ "มุมที่คมชัด" ในรูปแบบของการเข้ารหัสและองค์ประกอบระบบราชการอื่น ๆ ที่ยากอย่างยิ่งสำหรับคนทั่วไปที่จะเข้าใจ มีให้สำหรับพลเมืองเหล่านั้นที่ปัจจุบันมีอินเทอร์เน็ตหรือคอมพิวเตอร์ ต้องขอบคุณโลกาภิวัตน์ของเทคโนโลยีเครือข่ายและอินเทอร์เน็ต ทำให้ประชากรเกือบทุกประเภทในปัจจุบันได้รับประโยชน์เหล่านี้ ดังนั้นจึงไม่ควรเกิดปัญหาในทางปฏิบัติ

ระมัดระวังในการกรอกรวบรวมเอกสารอย่างช้าๆและอย่าพลาดโอกาสในการคืนเงินทุนส่วนสำคัญที่ใช้ไปกับบริการการศึกษา